TCA Tanoira Cassagne asesoró a Armoraut S.A. como emisora (la “Emisora”), y Cerolini & Ferrari Abogados asesoró a Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. en sus roles de organizador,  colocador y entidad de garantía (el “Organizador, Colocador y Entidad de Garantía”), en la emisión de las obligaciones negociables Serie II por un valor nominal de $ 1.000.000.000, denominadas y pagaderas en Pesos, con vencimiento el 30 de septiembre de 2028 y que devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual variable equivalente a la Tasa TAMAR Privada más un margen del 0,95%, emitidas bajo el Régimen de Oferta Pública con Autorización Automática por su Bajo Impacto (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables están totalmente garantizadas por Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. como entidad de garantía autorizada por la Comisión Nacional de Valores.

Armoraut S.A. es una sociedad dedicada, desde el año 2000, a la comercialización de vehículos automotores en carácter de concesionario oficial de la marca Ford en la República Argentina. Previo a eso, desde 1992 al 2000, la comercialización de vehículos Ford estaba en cabeza de la sociedad Dietrich S.A.

Asesores Legales de la Emisora: TCA Tanoira Cassagne a través de su equipo integrado por sus Socios Alexia Rosenthal y Ignacio Criado Diaz; y Asociados Juan Manuel Simó y Camila Groshaus.

Asesores Legales del Organizador, Colocador y Entidad de Garantía: Cerolini & Ferrari Abogados a través de su equipo integrado por sus Socios Agustín Cerolini y Martín Chindamo y sus Asociados Valentina Circolone y Marcos McLean.

TCA Tanoira Cassagne asesoró a Dietrich S.A. como emisora (la “Emisora”), y Cerolini & Ferrari Abogados asesoró a Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. en sus roles de organizador,  colocador y entidad de garantía (el “Organizador, Colocador y Entidad de Garantía”), en la emisión de las obligaciones negociables Serie I por un valor nominal de $ 1.500.000.000, denominadas y pagaderas en Pesos, con vencimiento el 29 de septiembre de 2028 y que devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual variable equivalente a la Tasa TAMAR Privada más un margen del 0,00%, emitidas bajo el Régimen de Oferta Pública con Autorización Automática por su Bajo Impacto (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables están totalmente garantizadas por Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. como entidad de garantía autorizada por la Comisión Nacional de Valores.

DIETRICH S.A. es una sociedad dedicada, desde el año 1977, a la comercialización de vehículos automotores en carácter de concesionario oficial de la marca Volkswagen.

Asesores Legales de la Emisora: TCA Tanoira Cassagne a través de su equipo integrado por sus Socios Alexia Rosenthal y Ignacio Criado Diaz; y Asociados Juan Manuel Simó y Camila Groshaus.

Asesores Legales del Organizador, Colocador y Entidad de Garantía: Cerolini & Ferrari Abogados a través de su equipo integrado por sus Socios Agustín Cerolini y Martín Chindamo y sus Asociados Valentina Circolone y Marcos McLean.

TCA Tanoira Cassagne asesoró a Credicuotas Consumo S.A., como emisora, a Banco Industrial S.A. e Industrial Valores S.A., como co-organizadores, y a

Industrial Valores S.A.; Banco Patagonia S.A.; Cocos Capital S.A.; Buenos Aires Valores S.A.; INVIU S.A.U.; Finco Capital S.A.; ACA Valores S.A.; Banco Comafi S.A.; y Banco de Servicios y Transacciones S.A.U., como colocadores, en la emisión de las obligaciones negociables simples (no convertibles en acciones) Serie XXIV por un valor nominal de US$ 30.881.342 (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables están denominadas y serán pagaderas en Dólares Estadounidenses en la República Argentina (Dólar MEP), su vencimiento será el 28 de septiembre de 2027 y devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual fija del 6,50%.

Credicuotas Consumo S.A. es una empresa fintech dedicada al otorgamiento de créditos de consumo en la Argentina, cuyo modelo de negocios se basa en una alta inversión en tecnología y sistemas, el desarrollo de nuevos productos y una gestión altamente especializada.

Asesores Legales de la Transacción: TCA Tanoira Cassagne: Socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga y asociados Juan Manuel Simó y Juan Hernán Bertoni.

El 23 de septiembre de 2026, Banco de Servicios y Transacciones S.A.U. (“BST”) emitió sus (i) Obligaciones Negociables Clase XXX Adicionales por un valor nominal de UVA 1.125.479 (equivalente a aproximadamente US$ 1,5 millones), denominadas en UVA y pagaderas en Pesos al Valor UVA Aplicable, a una tasa fija nominal anual del 6,00% y con vencimiento el 15 de julio de 2028; y (ii) Obligaciones Negociables Clase XXXI por un valor nominal de US$9.064.596, denominadas y pagaderas en Dólares Estadounidenses en la República Argentina, a una tasa fija nominal anual del 6,00% y con vencimiento el 27 de septiembre de 2027 (las “Obligaciones Negociables”).

BST desarrolla principalmente actividades de banca comercial, brindando una amplia variedad de productos y servicios bancarios a pequeñas, medianas y grandes empresas, focalizándose en servicios tales como préstamos comerciales, banca fiduciaria, banca empresas, mercado de capitales, tesorería y comercio exterior.

Banco de Servicios y Transacciones S.A.U., ST Securities S.A.U., Invertironline S.A.U., Provincia Bursátil S.A., Banco Patagonia S.A., Buenos Aires Valores S.A., Schweber Securities S.A., Banco de la Provincia de Córdoba S.A., GMC Valores S.A. y S&C Inversiones S.A. actuaron como agentes colocadores.

Asesoramiento al Emisor

TCA Tanoira Cassagne actuó como asesor legal de Banco de Servicios y Transacciones S.A.U. a través del equipo liderado por los socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga, junto con los asociados Juan Manuel Simó, Florencia Ramos Frean y Mario Ignacio Larreguy Revol.

Equipo legal y financiero interno de Banco de Servicios y Transacciones S.A.U. Ana Vea Murguía y Melina Lozano.

Asesoramiento a los Agentes Colocadores

Beccar Varela actuó como asesor legal de los agentes colocadores a través del equipo liderado por la socia Luciana Denegri y por los asociados María Victoria Pavani, María Carolina Pilchik y Julián Ojeda.

TCA Tanoira Cassagne asesoró a Banco Supervielle S.A., como emisor, organizador y colocador (“Banco Supervielle”) y Martínez de Hoz & Rueda asesoró a Banco Patagonia S.A., Allaria S.A., Invertironline S.A.U., y Cucchiara y Cía. S.A. como colocadores (los “Colocadores”), en la emisión de las obligaciones negociables clase W adicionales por un valor nominal de US$20.724.373 (las “Obligaciones Negociables Clase W Adicionales”).

Las Obligaciones Negociables Clase W Adicionales están denominadas y serán pagaderas en dólares estadounidenses en la República Argentina (Dólar MEP), su vencimiento será el 7 de agosto de 2028, y devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual fija del 5,50%.

Banco Supervielle es un banco de capital privado de origen familiar que cuenta con una trayectoria de más de 130 años en el sistema financiero argentino y una posición competitiva líder.

Banco Supervielle es la principal subsidiaria de Grupo Supervielle, y presta servicios financieros tanto a individuos como a empresas y pymes del país, contando con más de 1.400.000 clientes activos.

Asesores Legales de Banco Supervielle: TCA Tanoira Cassagne: Socios Alexia Rosenthal, Jaime Uranga e Ignacio Criado Díaz y asociados Juan Manuel Simó, Ignacio Larreguy y Barbara Embon.

Abogados internos de Banco Supervielle: Celeste Ibañez, Ignacio Rutter y Dana König.

Asesores Legales de los Colocadores: Martínez de Hoz & Rueda: Socios José Martínez de Hoz (nieto) y Pablo Schreiber y asociadas Jimena Torres Marcelo y Luisina Luchini.

TCA Tanoira Cassagne asesoró a Pamisa S.R.L. como emisora y a Banco Comafi S.A. y Banco Supervielle S.A. como organizadores, colocadores y entidades de garantía  (los “Colocadores”) en la emisión de las Obligaciones Negociables Serie I por un valor nominal de $1.000.000.000 con vencimiento el 23 de septiembre de 2028, y devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual variable equivalente a la Tasa TAMAR más un margen del -0,10%, denominada y pagadera en pesos; emitidas bajo el Régimen de Oferta Pública con Autorización Automática por su Bajo Impacto de la Comisión Nacional de Valores (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables están garantizadas por Banco Comafi S.A. y Banco Supervielle S.A. en su carácter de entidades de garantía autorizadas por la Comisión Nacional de Valores.

Pamisa S.R.L. es una empresa dedicada principalmente a la comercialización minorista de combustibles líquidos y al abastecimiento del sector productivo en el norte de la Provincia de Neuquén.

Asesores Legales de la Transacción: TCA Tanoira Cassagne a través de su equipo integrado por sus Socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga y Asociados Lucia Viboud Aramendi y Mario Ignacio Larreguy Revol.

TCA Tanoira Cassagne (“TCA”) asesoró a Otamerica Ebytem S.A. (la “Emisora” u “Otamerica”, indistintamente) y Bruchou & Funes de Rioja asesoró a Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. como organizador y colocador y a Balanz Capital Valores S.A.U., Banco Santander Argentina S.A., Adcap Securities Argentina S.A., Allaria S.A., SBS Trading S.A., Buenos Aires Valores S.A., Banco de la Provincia de Buenos Aires, Max Capital S.A., PP Inversiones S.A., Banco Patagonia S.A., Banco Supervielle S.A., Invertironline S.A.U., Facimex Valores S.A., Industrial Valores S.A., Banco Mariva S.A., Puente Hnos S.A., Cono Sur Inversiones S.A., y Global Valores S.A., como colocadores (en conjunto, los “Colocadores”), en la colocación de las Obligaciones Negociables Serie VII por un valor nominal de US$80.000.000 a tasa del 6,25%, denominadas y pagaderas en Dólares Estadounidenses en la Argentina con vencimiento el 25 de septiembre de 2030.

Otamerica se destaca como una de las empresas líderes en la prestación de servicios de hidrocarburos en la Argentina, entre los que se incluyen la recepción, almacenamiento y bombeo de petróleo crudo. 

Asesores Legales de la Emisora: TCA a través de su equipo integrado por sus socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga, y sus asociados Juan Manuel Simó y Camila Groshaus.

Asesoramiento legal a los Colocadores: Bruchou & Funes de Rioja a través de su equipo integrado por sus socios José María Bazán y Leandro Exequiel Belusci y sus asociados Victoria Negro y Martina Coria Elias.

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 23 de septiembre de 2026.

El 23 de septiembre de 2026, Riboldi S.A. (“Riboldi”) emitió sus obligaciones negociables serie I, simples, no convertibles en acciones, garantizadas, denominadas en Dólares Estadounidenses, a tasa de interés fija, bajo el Régimen de Oferta Pública con Autorización Automática por su Bajo Impacto (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables fueron emitidas por un valor nominal de US$ 1.500.000, a una tasa de interés fija del 6,40% nominal anual, amortización en cuatro cuotas y vencerán el 23 de marzo de 2029.

Las Obligaciones Negociables se encuentran totalmente garantizadas por Banco Supervielle S.A., en un 66,67%, y Banco CMF S.A., en un 33,33%. Asimismo, las Obligaciones Negociables han sido admitidas para su negociación en A3 Mercados S.A., y para su listado en Bolsas y Mercados Argentinos S.A. en el panel especial de obligaciones negociables con autorización automática por su bajo impacto.

Actuaron como organizadores y colocadores de la emisión Banco Supervielle S.A. y Banco CMF S.A.

La emisora fue asesorada por el equipo de Beccar Varela liderado por Luciana Denegri con la participación de Martina Puntillo.

Los organizadores y colocadores fueron asesorados por el equipo de Perez Alati, Grondona, Benites & Arntsen liderado por Diego Serrano Redonnet, Nicolás Aberastury, Juan Ignacio Rodriguez Goñi, Tamara Friedenberger y Agustina Martinez Martin.

TCA Tanoira Cassagne asesoró a DeRentas S.R.L. (“DeRentas”) como emisor y Mitrani Caballero asesoró a Banco CMF S.A. y Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. como organizadores, colocadores y entidades de garantía (los “Organizadores, Colocadores y Entidades de Garantía”) en la emisión de las obligaciones negociables Serie II bajo el Régimen de Oferta Pública con Autorización Automática por su Bajo Impacto por un valor nominal de $9.357.142.856, denominadas y pagaderas en Pesos, con vencimiento el 25 de septiembre de 2028 y que devengarán intereses a una tasa de interés nominal anual variable equivalente a la Tasa TAMAR Privada más un margen del 0,00%, (las “Obligaciones Negociables”).

Las Obligaciones Negociables están garantizadas por Banco CMF S.A. y Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. en su carácter de Entidades de Garantía autorizadas por la Comisión Nacional de Valores.

DeRentas es una empresa dedicada al alquiler de automóviles sin chofer, ofreciendo vehículos modernos y servicios asociados para conductores particulares y de plataformas de movilidad. Su actividad se desarrolla en el Área Metropolitana de Buenos Aires.

Asesores Legales de la Emisora: TCA Tanoira Cassagne a través de su equipo integrado por sus Socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga; y Asociados Juan Manuel Simó y Tobías Bonamico.

Asesores Legales de los Organizadores, Colocadores y Entidades de Garantía: Mitrani Caballero Abogados a través de su Asociado Alejo Muñoz de Toro.

TCA Tanoira Cassagne (“TCA”) asesoró a Otamerica Ebytem S.A. (la “Emisora” u “Otamerica”, indistintamente) y Bruchou & Funes de Rioja asesoró a Banco de Galicia y Buenos Aires S.A. como organizador y colocador; y a Balanz Capital Valores S.A.U., Banco Santander Argentina S.A., Adcap Securities Argentina S.A., Allaria S.A., SBS Trading S.A., Buenos Aires Valores S.A, Banco de la Provincia de Buenos Aires, Max Capital S.A., PP Inversiones S.A., Banco Patagonia S.A., Banco Supervielle S.A., Invertironline S.A.U., Facimex Valores S.A, Industrial Valores S.A., Banco Mariva S.A., Puente Hnos S.A., Cono Sur Inversiones S.A., y Global Valores S.A., como colocadores (en conjunto, los “Colocadores”), en la colocación de las Obligaciones Negociables Serie VII por un valor nominal de US$80.000.000 a tasa del 6,25% denominadas y pagaderas en Dólares Estadounidenses en la Argentina con vencimiento el 25 de septiembre de 2030.

Otamerica se destaca como una de las empresas líderes en la prestación de servicios dentro del de hidrocarburos en la Argentina, entre los que se incluyen la recepción, almacenamiento y bombeo de petróleo crudo. 

Asesores Legales de la Emisora: TCA a través de su equipo integrado por sus Socios Alexia Rosenthal y Jaime Uranga; y Asociados: Juan Manuel Simó y Camila Groshaus.

Asesoramiento legal a los Colocadores: Bruchou & Funes de Rioja a través de su equipo integrado por sus Socios José María Bazán y Leandro Exequiel Belusci y Asociados: Victoria Negro y Martina Coria Elias.